台灣超高資產族群五年快速擴張：跨境布局、世代治理與家族辦公室成三大主軸

根據中國信託商業銀行在2026年1月14日發布的資料顯示，台灣個人財富與高資產族群規模正持續擴張。中國信託商業銀行與波士頓顧問公司(BCG)共同發表《2026台灣超高資產客群財富洞察報告》，針對淨資產達新台幣1億元及10億元以上的超高資產客群進行深度研究。報告指出，台灣整體高資產客群的個人財富在2025年至2029年間，預計將以年均約10%的速度成長。到2029年，台灣整體個人財富規模將達到279兆元，其中億元以上高資產客群的資產總額將高達59兆元。

在人數結構方面，高資產客群預計將從2025年的123,000人，增加至2029年的155,000人。特別值得關注的是資產淨值達10億元以上的超高資產大戶，人數將從8,000人成長至11,000人，其成長速度明顯高於整體市場，顯示台灣資產集中化與財富治理的複雜度正在同步提升。

報告進一步分析了超高資產客群的三大核心趨勢。首先是「跨境新局勢」，境外配置已成為家族資產結構的基本盤。調查顯示，74%的高資產客戶已持有境外資產，在10億元以上的客群中，此比例更是高達86%。這些大戶偏好在新加坡、日本及美國進行布局，對於中國大陸與港澳市場則抱持較為保守或觀望的態度，顯示在全球局勢變動下，資產韌性已成為首要考量。

其次是「世代新治理」的轉變。目前55歲至74歲的創富一代，資產配置以低波動與避險工具為主；然而35歲至54歲的新富世代(第二代與第三代)則更偏好成長型與國際化配置，且更願意參與家族治理的制度化討論。這種從「交班後才啟動」轉向「提前共治」的趨勢，讓家族治理的節奏明顯提前。

最後是「家族辦公室」的興起。雖然超過80%的高資產客戶聽過家族辦公室，但僅有17%具備深入理解，實際導入者僅約20%。目前，超高資產大戶傾向將私人銀行定位為投資執行單位，而將家族辦公室視為整合稅務、法律與家族傳承的制度化治理中樞。

第二章「客戶洞察」中，特別針對淨資產達1億元及10億元以上的超高資產大戶進行了行為剖析，揭示了在動盪全球局勢下的三大核心趨勢：跨境布局的廣度、世代治理的深度，以及對專業治理體系的需求。

在「跨境新局勢」方面，台灣富豪對境外資產的依賴程度大幅提升。資料指出，在10億元以上的超高資產客群中，持有境外資產的比例呈現顯著成長，高達86%，相較於整體高資產族群的74%更加顯眼。

在投資目的上，大戶已不滿足於單純的報酬回報，而是將「資產韌性」視為首要考量。隨著全球地緣政治風險升溫，這些資產配置的重心正從傳統的中國大陸、香港及澳門轉移。報告顯示，新加坡以其穩定的法治與金融環境成為首選(近期增持占比55%)，緊隨其後的是美國(近期增持占比48%)與日本(近期增持占比41%)，顯示出大戶正積極建構具備抗風險能力的全球化資產版圖。

在「世代新治理」的分析中，報告揭示了新舊世代在財富觀念上的顯著分歧。目前年齡介於55歲至74歲的創富第一代，其投資策略以避險、保值與資產安全為主。然而，年齡介於35歲至54歲的新富世代(包含企業二、三代及新創企業家)則表現出更強的進取心，他們偏向追求成長型資產，並展現出對國際化資產配置的更高接受度。更重要的是，家族傳承的模式正在轉向「提前共治」。過去台灣家族習慣在創辦人交班後才啟動資產盤點，如今10億元以上的大戶中，有超過60%的家族已讓新世代提早參與家族決策，透過「接班前共同管理」來消弭代際溝通隔閡。

針對「家族辦公室」的專業需求，報告指出台灣大戶正處於「從覺醒到實踐」的過渡期。雖然有80%的高資產客群對家族辦公室有基本認知，但實際導入專業架構的比例僅約20%。對於資產規模超過10億元的超級大戶而言，他們對金融機構的要求已不再僅限於單純的產品代銷，而是希望能提供整合性的稅務法律諮詢、家族憲章制定及跨國資產調度服務。

中信銀行分析指出，台灣企業主在10億元以上客群中占比高達61%，其財富累積多與企業經營息息相關。面對未來五年預計成長至59兆元的財富管理市場，如何平衡「企業成長」與「家族永續」，並透過制度化的治理工具確保財富平安傳遞，已成為台灣超高資產族群在2026年及往後最重要的課題。

圖資來源：中信銀